Landbruget fylder meget i sparekasse - nu advarer Finanstilsynet

Finanstilsynet konstaterer efter en inspektion i Sparekassen Balling, at sparekassen har et væsentligt større forretningsomfang med landbruget end tilsvarende pengeinstitutter og derfor bør være særlig opmærksom på at vurdere behov for nedskrivninger og solvens.

Landbruget er sparekassens største branche med lidt over 15 procent af sparekassens udlån og garantier, og Finanstilsynet advarer derfor om, at sparekassen er følsom over for en negativ udvikling i landbruget, herunder mulige negative effekter af en ny CO2e-afgift, hvilket sparekassen ifølge Finanstilsynet bør være særligt opmærksom på.

Flere påbud

Finanstilsynet beskriver Sparekassen Balling som en mindre sparekasse med Salling, Skive og Holstebro-området samt omkringliggende kommuner som sit primære markedsområde. Men området er ifølge Finanstilsynet ikke tilstrækkeligt præcist defineret, og tilsynet har derfor givet sparekassen et påbud om at præcisere afgrænsningen af det geografiske markedsområde.

Sparekassens har også modtaget et påbud om at udbedre mangler i kreditpolitikken for at sikre, at afvigelser fra kreditpolitikken bevilges af bestyrelsen.

Finanstilsynet har også påbudt Sparekassen Balling at forbedre protokolleringen af bestyrelsesmøderne i bestyrelsens forhandlingsprotokol.

Bedre risikostyring

Finanstilsynet oplyser efter inspektionen, at det har gennemgået 79 eksponeringer, svarende til 29 procent af sparekassens samlede udlånsmasse.

Det har resulteret i, at Finanstilsynet flyttede syv kunder til en dårligere bonitet, og at en af dem var med objektive indikationer for kreditforringelser (OIK).

Sparekassen har endvidere fået et påbud om at styrke risikostyrings- og compliancefunktionens arbejde ved at tilrette funktionernes instrukser, forretningsgange, risikovurderinger og årsplaner, så de bedre sikrer overblik over alle væsentlige risici, samt at risiciene undersøges regelmæssigt og håndteres korrekt.

Sparekassen skal desuden ifølge Finanstilsynets krav sikre tilstrækkelige ressourcer og uafhængighed i compliancefunktionen.

Finanstilsynet har efter inspektionen opgjort solvensbehovet til 10,1 procent, hvilket er en opjustering med 0,25 procentpoint, der ifølge Finanstilsynet skal dække operationelle risici som følge af compliancefunktionens manglende uafhængighed og den medfølgende risiko for interessekonflikter samt øvrige mangler i risikostyrings- og compliancefunktionernes arbejde.